全面预算管控解决方案

一、方案概述

       预算管理的作用："凡事预则立，不预则废"

       规划未来                 经过对企业运营的规划、分析和数量化的系统编制，使企业目标得以具体化

        沟通协调                   明确责任分工；上传下达

        强化控制                   预算目标的制定为控制绩效评估及信息反馈提供标准；从人制转变为管理机制

        资源配置                   计划编制时协调企业资源，达到最优配置；并通过预算的分析调整达到利润最大化

        绩效评估                   以预算为依据进行考核、奖励、激励员工

                   预算本质                  资源的有限性和稀缺性是预算产生的根本原因！

                全面预算管理是达成企业战略目标的工具

二、方案整体架构

 1. 全面预算与绩效管理应用架构

2.  全面预算业务场景                                                                                                                     3.  预算业务简要流程图

 三、方案价值

1.构建企业预算管理体系

 2.建立企业预算模式

                                       单一企业应用                                                                                                                                支持集团应用

3. 支持多种预算管理模式

                                                     以销售为核心的预算管理模式：                                                                                    以利润为核心的预算管理模式：                                    

                                                  以成本为核心的预算管理模式：                                                                                              以现金流量为核心的预算管理模式：

4. 可实现绩效考核指标管理

5. 实施全面预算管理-预算编制

 6. 建立企业完整的预算编制体系

   预算编制流程

   预算汇总与审批程序

                  ● 预算管理办公室对各责任中心预算进行初步审核

                  ● 预算管理办公室汇总各责任中心预算

                  ● 预算管理办公室编制财务预算，形成公司总预算并上报预算管理委员会

                  ● 预算管理委员会最终审核、调整各责任中心预算及公司整体预算

                  ● 董事会批准预算

7. 预算的执行与控制

                                                                    预算管理控制1                                                                                             预算管理控制2        

                                                             预算管理控制3

8. 预算的调整

 预算调整审批

9. 预算的分析与考核

   预算分析表设计、 预算跟踪查询